獨立董事與會計師及稽核主管溝通情形

【獨立董事與內部稽核主管之溝通政策】

本公司內部稽核單位不定期以郵件及座談會等方式與獨立董事進行溝通,依照查核計畫,按月向獨立董事呈送稽核報告書。稽核主管必要時並列席審計委員會,針對稽核業務、缺失發現與改善情形等事項進行報告與溝通,並作成紀錄,呈報董事會。

【獨立董事與會計師之溝通政策】

本公司獨立董事與會計師不定期以郵件及座談會等方式進行溝通,並就財報查核結果、相關法令之修正及重大投資案等,視需求不定期與獨立董事進行溝通聯繫。

日期 溝通事項 建議及結果
112.07.25
內部稽查報告會議
112年6月~112年7月稽核業務執行結果報告 無異議
112.08.09
審計委員會
會計師就112年第二季核閱後合併財務報表內容及發現進行說明 會計師針對獨立董事詢問事項回覆,全體獨立董事無意見
112.08.10
內部稽查報告會議
112年7月稽核業務執行結果報告 無異議
112.09.25
內部稽查報告會議
112年8月~112年9月稽核業務執行結果報告 無異議
112.10.30
內部稽查報告會議
112年9月~112年10月稽核業務執行結果報告 無異議
112.11.09
審計委員會
  • 本公司112年度稽核計畫案
  • 會計師就112年第三季核閱後合併財務報表內容及發現進行說明
  • 112年度查核規劃
經討論後,獨立董事無反對意見,提送董事會審議
112.11.21
內部稽查報告會議
112年10月~112年11月稽核業務執行結果報告 無異議
112.12.26
內部稽查報告會議
112年11月~112年12月稽核業務執行結果報告 無異議
113.01.18
內部稽查報告會議
112年12月~113年1月稽核業務執行結果報告 無異議
113.03.13
審計委員會
  • 本公司112年度內部控制制度聲明書案討論
  • 會計師就112年度查核後合併財務報表內容、發現及關鍵查核事項進行說明
經討論後,獨立董事無反對意見,提送董事會審議
113.03.27
內部稽查報告會議
113年2月~113年3月稽核業務執行結果報告 無異議
113.04.30
內部稽查報告會議
113年3月~113年4月稽核業務執行結果報告 無異議
113.05.08
審計委員會
會計師就113年第一季核閱後合併財務報表內容及發現進行說明 會計師針對獨立董事詢問事項回覆,全體獨立董事無意見
113.05.28
內部稽查報告會議
113年4月~113年5月稽核業務執行結果報告 無異議
113.07.09
內部稽查報告會議
113年6月稽核業務執行結果報告 無異議
113.08.12
審計委員會
  • 會計師就113年第三季核閱後合併財務報表內容及發現進行說明
  • 證管法令更新彙總
  • IFRS永續揭露準則導入計畫
會計師針對獨立董事詢問事項回覆,全體獨立董事無意見
113.08.26
內部稽查報告會議
113年7月~113年8月稽核業務執行結果報告 無異議
113.10.29
內部稽查報告會議
113年9月~113年10月稽核業務執行結果報告 無異議
113.11.06
審計委員會
  • 本公司114年度稽核計畫案
  • 會計師就113年第三季核閱後合併財務報表內容及發現進行說明
  • 年度查核規劃
  • 證管法令更新
會計師針對獨立董事詢問事項回覆,全體獨立董事無意見
113.11.19
內部稽查報告會議
113年10月稽核業務執行結果報告 無異議
113.11.25
內部稽查報告會議
113年11月稽核業務執行結果報告 無異議